Letter of Credit vs Bank Guarantee

Apabila Anda mencari informasi mengenai perbandingan antara Letter of Credit dan Bank Guarantee, kemungkinan besar Anda sedang mencari bentuk jaminan pihak ketiga dalam perdagangan internasional. Selain itu, Anda mungkin juga mempertimbangkan alternatif serta biaya yang melekat pada jaminan tersebut. Artikel ini menyajikan informasi yang komprehensif untuk membantu Anda memahami perbedaan antara Letter of Credit dan Bank Guarantee serta menentukan pilihan yang paling sesuai dengan kebutuhan Anda.

Perbedaan Utama antara Letter of Credit dan Bank Guarantee

Letter of Credit

Dalam perdagangan internasional, suatu komoditas dikirim dari penjual di satu negara ke pembeli di negara lain, disertai dengan arus pembayaran dari pembeli kepada penjual. Agar transaksi ini dapat berjalan dengan lancar, diperlukan suatu mekanisme yang dapat menjamin keamanan pembayaran.

Letter of Credit (L/C) adalah bentuk jaminan dokumenter yang diterbitkan oleh bank untuk memastikan pembayaran kepada penjual sesuai dengan ketentuan yang telah disepakati. Namun, meskipun bank bertindak sebagai penjamin pembayaran, bank tidak menjamin pemenuhan kewajiban kontraktual oleh penjual. Oleh karena itu, bank mengandalkan dokumen sebagai bukti pelaksanaan kontrak.

Apabila dokumen yang diajukan memenuhi seluruh persyaratan yang ditetapkan oleh bank, penjual, dan pembeli, maka bank akan melakukan pembayaran sesuai dengan perjanjian. Sebaliknya, jika dokumen tidak memenuhi persyaratan, bank berhak menolak pembayaran dan menahan dokumen kepemilikan barang (Bill of Lading) sebagai jaminan. Dalam konteks perdagangan internasional, Bill of Lading umumnya ditujukan kepada bank sebagai penerima dokumen.

Letter of Credit dirancang khusus untuk perdagangan internasional dan diatur berdasarkan pedoman Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP). UCP 600 diakui oleh 175 negara dan berfungsi sebagai standar yang memungkinkan bank-bank dari berbagai negara berkomunikasi dalam menyusun Letter of Credit.

Berikut adalah beberapa jenis Letter of Credit yang dapat disesuaikan dengan kebutuhan pemohon:

• Commercial Letter of Credit
• Standby Letter of Credit
• Confirmed/Unconfirmed Letter of Credit
• Back to Back Letter of Credit
• At Sight Letter of Credit
• Deferred Payment Letter of Credit
• Irrevocable Letter of Credit

Bank Guarantee

Dibandingkan dengan Letter of Credit, Bank Guarantee memiliki cakupan yang lebih luas dan dapat digunakan dalam berbagai bentuk transaksi keuangan.

Secara umum, Bank Guarantee dapat dikategorikan ke dalam dua jenis utama:

1. Financial Bank Guarantee
2. Non-Financial Bank Guarantee

Bank Guarantee harus mencakup informasi berikut:

• Pemohon (Principal/Applicant)
• Pihak Penjamin (Guarantor)
• Penerima Jaminan (Beneficiary)
• Tujuan Jaminan
• Jumlah dan Mata Uang Jaminan
• Tanggal Penerbitan, Tanggal Efektif, dan Tanggal Kedaluwarsa
• Periode Klaim

Financial Bank Guarantee

Dalam Financial Bank Guarantee, bank akan melakukan pembayaran kepada penerima jaminan setelah kontrak yang dijamin telah diselesaikan. Pembayaran dilakukan kepada pihak ketiga sebagaimana ditentukan dalam perjanjian.

Jika terjadi wanprestasi dalam kewajiban finansial oleh pembeli, institusi keuangan yang menerbitkan Bank Guarantee akan bertindak untuk membayar jumlah yang telah ditetapkan dalam kontrak. Namun, bank tidak bertanggung jawab atas kinerja barang atau jasa yang diberikan oleh penjual kepada pembeli. Bank hanya menangani dokumen yang mendukung transaksi tersebut.

Beberapa pihak mendefinisikan Financial Bank Guarantee sebagai "Independent Bank Guarantee", yang menegaskan bahwa bank tidak terlibat dalam pelaksanaan kontrak, melainkan hanya bertindak berdasarkan dokumen yang diajukan.

Non-Financial Bank Guarantee

Sebaliknya, Non-Financial Bank Guarantee mempertimbangkan pemenuhan kewajiban kontraktual sebagai syarat pencairan jaminan.

Dengan kata lain, jaminan ini berfungsi sebagai perlindungan tambahan yang mensyaratkan bahwa pembayaran hanya dilakukan jika pihak yang dijamin memenuhi kewajibannya. Dalam Non-Financial Bank Guarantee, kondisi wanprestasi telah ditetapkan sebelumnya dalam kontrak antara pembeli dan penjual. Berbeda dengan Financial Bank Guarantee yang hanya mengandalkan default dalam kewajiban finansial, pembayaran dalam Non-Financial Bank Guarantee tergantung pada pemenuhan kewajiban kontraktual.

Karena alasan ini, Non-Financial Bank Guarantee sering disebut sebagai "Performance Guarantee", yang menandakan bahwa pembayaran oleh bank bergantung pada kinerja kontrak.

Beberapa jenis Non-Financial Bank Guarantee yang umum digunakan antara lain:

• Bid/Tender Guarantee
• Warranty Guarantee
• Performance Guarantee

Hubungan antara Letter of Credit dan Bank Guarantee

Letter of Credit dan Bank Guarantee bukanlah instrumen yang saling eksklusif. Faktanya, Letter of Credit adalah salah satu bentuk dari Financial Bank Guarantee.

Namun, terdapat perbedaan mendasar antara keduanya:

• Letter of Credit digunakan secara khusus untuk pembiayaan perdagangan internasional.
• Bank Guarantee dapat digunakan untuk berbagai jenis jaminan keuangan maupun jaminan kinerja.

Dalam praktiknya, Bank Guarantee juga dapat dirancang untuk digunakan sebagai jaminan dalam kegiatan ekspor dan impor.

Kesimpulan

Pada dasarnya, setiap instrumen yang diterbitkan oleh bank sebagai penjamin kewajiban finansial atas nama pembeli dapat dikategorikan sebagai Bank Guarantee. Sementara itu, Letter of Credit merupakan bentuk khusus dari Bank Guarantee yang dirancang untuk mendukung perdagangan internasional.